哪些情况需要税务筹划?企业税务筹划有哪些可行的方法?

2021-10-14 10:55:54

如今,随着企业面临的市场竞争日益激烈,许多企业迫切需要进行税务筹划,尤其是对于税负较高的企业。所谓税收筹划,也叫合理避税,是在不违反法律的情况下进行的,采取有效合法的手段,为企业和组织减轻税负,从而增加企业的实际利润。



那么,企业在什么情况下需要进行税务筹划呢?企业税务筹划有哪些可行的方法?一起简单了解一下吧!


通常,企业需要从以下几个方面进行税务筹划:


1.成本发票不足。由于公司购买的产品没有开具发票或对方没有开具发票,无法抵扣,导致业务成本增加。


2.企业不敢分红。目前利润分红要缴纳20%的股东分红税,导致企业不容易分红。


3.企业所得税高。对于盈利的企业来说,他们每年的利润需要缴纳5-25%的企业所得税,税务筹划可以帮助企业少缴税款。


4.个人所得税高。企业高管一般持有较高的工资,同时承担较高的税负。因此,税务筹划也能让高管等高薪人士获得更多的钱。


5.增值税负担重。受“营改增”影响,企业承担较高的增值税税负。通过税收筹划,企业可以有效降低缴纳增值税的成本。


可以说,企业税务筹划的出现为减轻企业税负提供了一条可行的途径。因此,我们有必要了解企业常用的税务筹划方法(由于增值税税务筹划风险较大,本文将主要从企业所得税方面进行说明),主要方法如下:


1、用好税收优惠政策。企业要想做好税收筹划,必须关注地方政府和国家出台的相关优惠政策。但不同地区、不同行业的企业享受的税收优惠政策可能存在一定差异。因此,符合享受税收优惠政策条件的企业要注意充分利用。


2.善用折旧方法。每个企业都有自己的固定资产,固定资产会有一定的损失,会计入资本。目前折旧方法很多,每种折旧方法在抵税抵费方面的作用也不一样。因此,企业也可以用这种方法做好规划。


3.做好税费规划。关于税费,主要包括税务人员费用、数据费用、差旅费、邮寄费用、利息等。虽然税费占税收成本的比例很小,但还是要规划的。此外,利息支出的减少也可以通过递延纳税来实现。


以上是对企业税务筹划常见情况和常见方法的简要说明。在现实生活中,企业在实际进行税务筹划之前,需要对文本内容有具体的了解,必要时还可以选择专业的财务公司委托税务筹划!