收发票款的会计分录

接收和发送票据的会计分录

答:如果以前做过销售处理，则条目为:

借:银行存款/库存现金

贷方:应收账款

如果没有完成销售处理，则条目为:

借:银行存款/库存现金

信贷:主营业务收入

应交税费-应交增值税(销项税)

开票和收款处理1，

这意味着开票和收款在同一个月进行，因此可以直接进行以下输入。

借:银行存款

信贷:主营业务收入

开票和收款处理2:

如果收款企业的应收账款账面有余额，应分两步入账。

1.货品计价

借方:应收账款

信贷:主营业务收入

2.收到付款

借:银行存款

信贷:应收款

这样，借贷之间就有了平衡。

第一步比较简单，适合没有余额的应收账款。缺点是平时查询不方便。

第二步比较复杂，每一个进出都登记的很生动。

如何操作取决于你的公司流程。

发票未支付时如何入账？

答:如果货物已经到了深圳莲花代理的好仓记账，但是发票还没有到，货款还没有支付，这个可以先入库暂估入账，等发票到了再把暂估冲回入库，用正确的价格入账。

1.货物到达和发票未到达的会计分录:

借:原材料/库存商品

贷方:应付账款/应付账款估算

2.收到发票时，先冲抵预估值，然后入库，按正确的发票价格入账。会计分录:

红色:

借:原材料/库存商品(红字)

贷方:应付账款/预计应付账款。深圳莲花代理记账(红字)

正确输入:

借:原材料/库存商品

应交税费/应交增值税/应交进项税

贷方:应付账款/应付账款估算

3.付款时的会计分录:

借方:应付账款/应付货物

信用:银行存款/现金/应收票据

以上内容是收票和交票的会计分录。边肖给出了相关分录的例子，可以参考深圳莲花代理记账。我们想看是什么样的业务，一般可以用应收账款来核算。如有疑问，请点击鸿火企业服务小窗口回答问题。随后，弘火企业服务将介绍“【深圳莲花代理记账】了解收发货票的会计分录”。如果没有，让我们和边肖一起看看收发货的会计分录。

看完以上，朋友应该知道“【深圳莲花代理记账】项杰收发票的会计分录”吧？以上我已经为大家做了介绍，希望对大家有所帮助。